Guia para pequenas empresas sobre doações de caridade e deduções fiscais

• Contribuições de caridade de empresas para organizações sem fins lucrativos podem se qualificar para deduções fiscais.
• Doe para caridade porque você sente uma conexão com uma organização, não porque deseja uma dedução fiscal. Há mais em doações de caridade do que receber benefícios fiscais.
• Quando se trata da papelada e dos requisitos fiscais para contribuições de caridade, geralmente é mais fácil falar com um consultor tributário.

À medida que o verão se aproxima e a temporada de festas se aproxima, muitas empresas procuram maneiras de retribuir às suas comunidades, como por meio de contribuições de caridade.

Muitas empresas comemoram a temporada de festas ou o ano novo com um presente para a caridade. Esse presente pode vir de várias formas, desde o voluntariado em um refeitório até a doação de alguns milhares de dólares para uma instituição de caridade local. É um simples ato de bondade que beneficia a comunidade e ajuda as marcas a criar boa vontade.

Mas para as pequenas empresas, doar para caridade também pode trazer algumas dificuldades e possíveis dores de cabeça. Se sua empresa deseja doar para caridade em qualquer época do ano, é crucial seguir algumas diretrizes.

Benefícios de doar para uma instituição de caridade

As empresas experimentam uma infinidade de benefícios quando doam para instituições de caridade. Antes de selecionar sua instituição de caridade preferida, pesquise as causas que provavelmente são importantes para sua base de clientes. Por exemplo, os varejistas de roupas infantis podem descobrir que os clientes respondem positivamente ao saber que parte de seu pagamento vai para uma instituição de caridade pediátrica. A seguir estão apenas alguns benefícios selecionados que uma empresa pode obter ao doar rotineiramente para instituições de caridade.

Conectando-se com sua comunidade

Vamos começar com o básico. Existem algumas razões pelas quais sua empresa deve considerar doar. Doações de caridade são boas relações públicas e fazem sentido para os negócios, especialmente para pequenas empresas que dependem de suas comunidades para mantê-las à tona.

“O que distingue as pequenas empresas das grandes corporações é a conexão com a comunidade”, disse Kristen Fusaro-Pizzo, proprietária da Bath, Body, Candle Moments. “As pessoas querem… fazer compras em uma pequena empresa porque uma pequena empresa se preocupa com elas como indivíduos e com as causas pelas quais se preocupam.”

Doações de caridade demonstram que você retribui à comunidade e está no negócio para mais do que lucro. Como uma pequena empresa, embora você não obtenha uma dedução fiscal tão grande quanto as grandes corporações e empresas, não negligencie os outros benefícios da filantropia.

“Como varejista de uma única loja, é importante para nós retribuir à comunidade”, disse Brad Schweig, vice-presidente de operações da Sunnyland Furniture. “Não há realmente nenhum benefício fiscal para nós, então tudo se resume a fazer parte de nossa comunidade. Achamos que isso nos ajuda do ponto de vista de marketing, pois queremos que as pessoas saibam que somos locais, que nossa equipe é local e que apoiamos a melhoria da comunidade local.”

Construindo sua rede

“Desenvolva um relacionamento contínuo com as instituições de caridade que você apoia”, disse Kris Putnam-Walkerly, presidente do Putnam Consulting Group , uma empresa de consultoria filantrópica. “Não limite as doações até o final do ano. Converse com a organização sem fins lucrativos sobre maneiras de ajudar o ano todo, como voluntariado, patrocínio de eventos e convite ao CEO da instituição de caridade para falar com as associações empresariais locais. E lembre-se, este é um relacionamento de mão dupla. Pergunte à instituição de caridade se há maneiras fáceis de divulgar seu apoio, como em seus boletins de doadores.”

Benefícios adicionais

A melhoria do moral da equipe é outra área em que as empresas se beneficiam ao doar para organizações de caridade. A cultura da empresa é importante para a equipe futura e atual, e seus funcionários se sentirão bem em trabalhar para uma empresa que retribui.

Os clientes provavelmente também se sentirão bem em apoiar uma empresa que faz doações para instituições de caridade. De acordo com Squareup, retribuir melhora a imagem de uma empresa e leva a uma base de clientes mais leal. Além disso, a imagem da sua marca é melhorada porque as doações de caridade demonstram responsabilidade corporativa. De acordo com o Center for Social Impact Communication , a geração do milênio dá grande importância à responsabilidade social corporativa.

Doando para organizações que se encaixam nos valores da sua empresa

Para aproveitar ao máximo suas doações, em primeiro lugar, escolha a organização certa para doar. Para uma pequena empresa ligada à comunidade, muitas vezes faz sentido escolher um grupo local.

“Tentamos nos concentrar em grupos locais menores em vez de organizações nacionais, já que essas são as que as empresas maiores parecem perder”, disse Schweig.

Se houver uma instituição de caridade nacional vinculada aos valores da sua empresa, essa também é sempre uma opção. Você deseja encontrar uma organização que melhor se adapte aos valores de sua empresa.

Ao procurar uma organização para doar, reserve um tempo adequado para selecionar uma. Fazer contribuições para instituições de caridade e organizações que realmente significam muito para o seu negócio é melhor do que apenas fazer contribuições. Dedique tempo, esforço e energia suficientes para escolher a organização certa para o seu negócio.

Você pode encontrar duas ou três organizações que se encaixam nos valores do seu negócio. Se for esse o caso, não deixe de fazer contribuições de caridade para várias organizações. Construir um relacionamento e apoiar várias instituições de caridade é uma boa ideia. Ele envolve sua empresa em sua comunidade e, ao mesmo tempo, constrói relacionamentos fortes com grandes organizações de caridade.

Formas de doar para caridade

Existem várias maneiras pelas quais uma empresa pode doar para caridade. Embora as doações monetárias sejam comuns, existem outras opções. A seguir estão algumas das principais maneiras pelas quais as empresas estão apoiando organizações de caridade:

• Voluntário: Em vez de uma doação monetária, as empresas podem doar seu tempo para uma grande causa. Seja voluntário como uma empresa em um refeitório, uma instituição de caridade ou um abrigo para sem-teto.
• Patrocine uma equipe esportiva: As organizações juvenis estão sempre procurando empresas para patrocinar suas equipes. Doe fundos para manutenção de campo e uniformes. As empresas que patrocinam equipes podem ter seus nomes exibidos em formulários ou placas de campo.
• Inicie uma campanha de caridade: comece uma coleção para uma causa específica. Sua empresa pode arrecadar alimentos não perecíveis para distribuição em bancos de alimentos. Unidades de brinquedo são populares nos feriados.
• Doe online: configure doações automáticas por meio de plataformas virtuais de doação. Você pode até deixar um pote de coleta em seu local de trabalho e sacar o valor arrecadado para enviar por meio de um portal online.

Como fazer deduções fiscais de caridade

Há benefícios fiscais quando sua empresa doa para instituições de caridade. Para que sua doação se qualifique para uma dedução fiscal, a instituição de caridade escolhida precisa ser uma organização 501(c) (3) de boa-fé. Use a ferramenta de pesquisa do IRS para confirmar se o grupo está registrado. Você pode pesquisar por estado, o que o ajuda a encontrar rapidamente a instituição de caridade de sua escolha para confirmar se você é elegível para receber uma dedução fiscal.

É importante observar que a Lei de Cortes de Impostos e Emprego de 2017 tornou mais difícil reivindicar deduções fiscais para doações de caridade. Existem maneiras de contornar essa mudança, no entanto, incluindo o uso de um fundo aconselhado por doadores. Um fundo aconselhado por doadores permite que você doe dinheiro suficiente antecipadamente em um ano para se tornar elegível para deduções fiscais, enquanto o fundo aconselhado por doadores mantém o dinheiro. Você pode então distribuir o dinheiro do fundo ao longo de vários anos se quiser fazer doações mais regulares.

Parece complicado? Pode ser se você não estiver familiarizado com os regulamentos. Não é uma má ideia falar com especialistas financeiros para obter conselhos sobre como doar para caridade de uma forma que faça sentido para o seu negócio. É mais fácil registrar seus impostos no final do ano, quando seu consultor fiscal ajuda com sua declaração de imposto.

“No que diz respeito a procurar aconselhamento em algum lugar, acredito honestamente que [proprietários de pequenas empresas] deveriam conversar com seu consultor tributário”, disse Kathleen Adams, sócia da Signature Estate & Investment Advisors LLC. “É muito complicado agora. As pessoas têm muitos conceitos errados. Eles vêm até mim o tempo todo com coisas que leram na internet. Este não é o ano para fazer isso.”

Antes de falar com um consultor tributário, você pode aprender algumas coisas básicas sobre deduções de caridade. As empresas devem conhecer os três tipos de doações de caridade que podem ser deduzidas:

• Dinheiro
• Presentes de propriedade ou equipamento
• Despesas de viagem acumuladas ao ajudar uma organização de caridade

A taxa de milhagem padrão do IRS de 2019 é de 14 centavos, o que significa que você pode gastar 14 centavos por milha quando viaja para ajudar uma organização de caridade. Isso pode não ser muito dinheiro quando você ajuda organizações locais, mas ainda vale a pena rastrear e deduzir. Guarde seus recibos de combustível e acompanhe a quilometragem para estimar melhor o dinheiro que gastou em viagens para doações de caridade. As contribuições em dinheiro são diretas e devem ser fáceis de rastrear.

Para doações de bens ou equipamentos, a dedução depende de quanto você doar. Por exemplo, se você doar roupas para um abrigo para sem-teto, receberá uma dedução pelo valor justo de mercado, em vez do novo valor dessas roupas. Se você der dinheiro ou propriedade a uma organização de caridade que exceda o valor de $ 250, convém que a organização reconheça seu presente por escrito. Isso é necessário para fins fiscais. Uma dedução beneficente não monetária de US$ 500 ou mais exige que você preencha este formulário do IRS . No entanto, as doações para organizações sem fins lucrativos normalmente não precisam ser informadas em um formulário 1099. A papelada e as regras diferentes são dois motivos pelos quais é mais seguro falar com um profissional tributário, pois você pretende aumentar suas doações de caridade.

O IRS tem algumas regras sobre quanto dinheiro você pode deduzir. De acordo com o site do IRS, “Em geral, as contribuições para organizações de caridade podem ser deduzidas em até 50% da receita bruta ajustada calculada sem levar em consideração as perdas operacionais líquidas. No entanto, as contribuições para certas fundações privadas, organizações de veteranos, sociedades fraternas e organizações de cemitérios são limitadas a 30% da receita bruta ajustada (calculada sem levar em consideração as perdas operacionais líquidas).

O site continua dizendo que a regra dos 50% se aplica a quatro tipos diferentes de organizações de caridade:

• instituições de caridade públicas
• Fundações operacionais privadas
• Fundações privadas que distribuem doações para fundações operacionais privadas e instituições de caridade públicas dentro de 2,5 meses a partir do recebimento das contribuições
• Fundações privadas que juntam contribuições e eventualmente as pagam para instituições de caridade públicas

A regra dos 30% se aplica a fundações privadas que não se enquadram na regra dos 50%. Mais uma vez, os detalhes das deduções fiscais de caridade podem ser um pouco complicados. É útil saber o rendimento líquido bruto da sua empresa e falar com um profissional fiscal. É melhor falar com um consultor tributário qualificado do que cometer erros em seus formulários de impostos e deduzir contribuições que não deveriam ser deduzidas.

Quanto às contribuições em dinheiro, a Lei de Cortes de Impostos e Empregos elevou a doação máxima para 60% de sua renda bruta ajustada.

Certifique-se de manter o controle de suas doações por meio de registros escritos. Inclua quando você doou e quanto dinheiro. Ter registros para revisar torna a temporada de impostos mais fácil e ajuda a garantir que você não esteja sujeito a uma auditoria ou tenha repercussões legais.

Observe que certas doações de caridade não são dedutíveis de impostos. Estes são apenas alguns deles:

• Doações políticas
• Presentes para indivíduos
• Doações para escolas com fins lucrativos

Se você deseja uma dedução fiscal de caridade, certifique-se de doar para uma instituição de caridade aprovada pelo IRS. Obviamente, você não receberá uma dedução fiscal de caridade se não estiver doando para uma instituição de caridade aprovada.

Quanto sua empresa deve doar para caridade?

De acordo com um estudo realizado pela American Express e The Chronicle of Philanthropy, as pequenas empresas doam em média 6% de seus lucros para caridade. O benefício fiscal que você recebe será baseado em quanto você doa e na receita da sua empresa. Você pode encontrar as regras detalhadas de benefícios fiscais no código de imposto do IRS . Mais uma vez, a Lei de Cortes de Impostos e Empregos tornou algumas dessas leis tributárias um pouco mais complicadas do que nos anos anteriores. Com as leis tributárias sempre sujeitas a alterações legislativas, pode ser difícil ficar por dentro dos últimos ajustes. É aí que trazer um consultor tributário de confiança pode ajudar.

Ao decidir exatamente quanto você vai doar para a caridade, é importante considerar uma variedade de fatores. Doar para organizações locais é uma causa que vale a pena, mas também é importante cuidar dos interesses do seu negócio. Não doe uma quantia que vai afundar o seu negócio. Seja inteligente e caridoso.

“Se você vai doar US$ 1.000 e, digamos, obter uma economia de impostos de US$ 330, ainda está doando os outros US$ 670”, disse Adams. “O fluxo de caixa empresarial e pessoal, na minha opinião, deve estar em primeiro lugar. Eles não podem se comprometer, mesmo que queiram doar para a caridade”.

Adams enfatizou a importância de doar para caridade e observar seus fluxos de caixa pessoais e comerciais. Nesta mesma luz, é melhor manter registros detalhados de doações de caridade para sua declaração de imposto de renda. A maioria das organizações sem fins lucrativos fornecerá a você um formulário padrão para fins de declaração de impostos.

Seu negócio não se limita a dar dinheiro. O trabalho voluntário oferece muitos dos mesmos benefícios que um presente monetário generoso e envia uma declaração forte e positiva aos clientes e à comunidade de sua empresa. Esta é uma ótima opção para as empresas que estão tentando economizar dinheiro, disse Adams.

No entanto, você só pode amortizar certas despesas, como materiais e não mão de obra real. Você não pode cancelar o tempo de voluntariado de seus funcionários no abrigo de animais, mas pode cancelar itens como quilometragem.

Como escolher a instituição de caridade certa

Outra preocupação que os empresários costumam ter é se o dinheiro acaba no lugar certo. Se você vai doar dinheiro, você quer ter certeza de que ele será bem utilizado.

Escolha uma instituição de caridade com objetivos semelhantes.

Não é tão difícil encontrar uma instituição de caridade pública ou privada que se alinhe com sua empresa e seja conhecida por usar seu dinheiro com sabedoria. É preciso alguma pesquisa, mas sua empresa deve ser capaz de apoiar uma instituição de caridade que faz o bem e está disposta a aceitar a generosidade de sua empresa com responsabilidade.

A Fusaro-Pizzo sugere escolher uma organização alinhada com a sua marca. Por exemplo, uma empresa com branding de praia deve se envolver com organizações que defendem a água limpa ou a vida marinha.

Além disso, não deixe a escolha da instituição de caridade inteiramente por conta do CEO da sua empresa. Pesquise os funcionários para descobrir quais causas são próximas e caras para eles. Embora você possa ter uma forte opinião sobre uma instituição de caridade, o restante de sua equipe pode não compartilhar o mesmo sentimento.

Instituições de caridade de pesquisa.

“Faça sua lição de casa”, disse Putnam-Walkerly. “Só porque uma organização é bem conhecida não significa que seja bem gerida. Existem muitos sites que fornecem uma quantidade enorme de informações sobre organizações sem fins lucrativos, como GuideStar , Charity Navigator e o Better Business Bureau Wise Giving Alliance . Você também pode pegar o telefone, ligar para a organização e pedir para falar com o diretor executivo. Os líderes sem fins lucrativos devem ficar felizes em conversar com potenciais doadores sobre sua organização e seu impacto, e devem estar especialmente interessados ​​em construir relacionamentos com empresas locais.”

Além disso, faça uma pesquisa básica no Google sobre a instituição de caridade. Você deseja confirmar que a instituição de caridade não recebeu nenhuma imprensa negativa recente. Por exemplo, uma instituição de caridade pode estar sob investigação recente por uso indevido de fundos.

Mantenha a instituição de caridade informada.

Também é importante manter a instituição de caridade escolhida informada sobre seus planos. A maioria das organizações tem um indivíduo de divulgação de negócios que você pode contatar e coordenar para sua doação e qualquer RP resultante. Mesmo que a instituição de caridade seja uma organização sem fins lucrativos, você ainda precisa de sua permissão se quiser usar sua marca em quaisquer comunicados à imprensa ou anúncios que fizer aos clientes. Lembre-se de que contribuições e presentes acima de um determinado limite monetário também podem exigir reconhecimento por escrito da organização de caridade.

Precauções de segurança a tomar

Embora sua empresa possa ter em mente as necessidades de outras pessoas, os golpistas online tentam tirar vantagem da generosidade das pessoas.

Adrien Gendre, CEO norte-americano da Vade Secure, acredita que empresas ou indivíduos que doam para caridade por meio de vale-presente correm o risco de serem enganados. Ele disse que um golpe que está aumentando é que pessoas ou empresas são solicitadas a comprar vales-presente em lojas próximas e fornecer os códigos a golpistas que se apresentam como instituições de caridade. Ele diz para evitar doações como esta, onde quase nada pode ser rastreado.

Além disso, Gendre diz para procurar golpes de e-mail e sites bem projetados. Se você receber um e-mail solicitando doações que pareça ser de uma fonte legítima, verifique novamente o endereço de e-mail do remetente e o site que o acompanha para garantir que você não esteja sendo enganado por uma pequena alteração no endereço da web.

“Vá ao Google, digite a marca, encontre o site no Google e compare a URL”, disse Gendre ao descrever como verificar a legitimidade de um site. “Esse é o truque mais fácil.” Compare os dois sites e URLs lado a lado para determinar se o e-mail enviado a você é falso.

Também é importante entender a complexidade de alguns golpes. Quando se trata de contras de e-mail, estudos sugerem que os golpistas selecionam dias da semana para enviar e-mails de phishing com base em quando as caixas de entrada das pessoas estão mais ocupadas. Não caia em uma armadilha porque você está com pressa em um dia agitado.

De acordo com Gendre, a bandeira vermelha nº 1 de uma fraude é alguém tentando convencê-lo a doar. Nunca há uma razão para que você ou sua empresa precisem doar rapidamente. Se alguém tentar pressioná-lo a doar por e-mail ou telefone, é uma boa ideia dar um passo para trás e questionar a legitimidade da organização.

Antes de distribuir doações em dinheiro (ou doações de qualquer tipo), verifique se a instituição de caridade é legítima. Você deseja trabalhar com organizações sem fins lucrativos legítimas, em vez de doar às pressas para uma organização que pode nem existir.

Reportagem adicional de Andreas Rivera. Algumas entrevistas com fontes foram realizadas para uma versão anterior deste artigo.