Como pagar a si mesmo com um empate do proprietário

• Os proprietários de empresas podem fazer várias retiradas de valores iguais ou diferentes.
• Os saques do proprietário não se limitam a saques em dinheiro.
• Os sorteios do proprietário estão sujeitos a impostos de renda federais, estaduais e locais, bem como impostos de trabalho autônomo.
• Este artigo é para empregadores que desejam saber como pagar a si mesmos com o sorteio do proprietário.

O medo do fracasso e a falta de apoio ou delegação podem levar os empresários a trabalhar mais do que seus funcionários. Mais de 80% dos empresários trabalham mais de 40 horas por semana. Quando um salário tradicional não corresponde às suas responsabilidades de trabalho em constante mudança, muitos procuram uma opção mais flexível. Os sorteios do proprietário, também conhecidos como “sorteios pessoais” ou “sorteios”, permitem que os proprietários de negócios retirem dinheiro conforme necessário e conforme o lucro permitir.

Um empate pode parecer uma opção superior a um salário. Mas é sempre a melhor solução? Quais são as implicações fiscais? Continue lendo para determinar se os sorteios do proprietário são os mais adequados para o seu negócio.

Como funciona o sorteio de um proprietário?

O sorteio de um proprietário pode ajudá-lo a pagar a si mesmo sem se comprometer com um contracheque tradicional de 40 horas por semana ou um salário anual. Em vez disso, você faz uma retirada do patrimônio de seu proprietário. O patrimônio do proprietário inclui todo o dinheiro que você investiu no negócio, além de quaisquer lucros e perdas.

FYI: Um proprietário pode levar até 100% do patrimônio do proprietário como empate. No entanto, quanto mais um proprietário recebe, menos fundos o negócio tem para operar.

Os sorteios do proprietário são ideais para proprietários de empresas que trabalham mais de 40 horas por semana ou têm lucros significativamente diferentes de mês para mês. Além disso, se você é o único proprietário, fazer um sorteio é a única maneira de obter uma receita com seu negócio.

Se houver algum co-proprietário, você deve executar todos os sorteios de todos os envolvidos. Esconder empates pode levar à desconfiança entre os proprietários e a um fluxo de caixa reduzido.

Os saques do proprietário não se limitam a saques em dinheiro, como débito em um caixa eletrônico, transferência de dinheiro entre contas on-line ou emissão de um cheque em papel. Os proprietários de empresas também podem se beneficiar de vantagens de bens materiais. Por exemplo, se sua empresa tiver oportunidades de desconto com fornecedores, ela poderá comprar as mercadorias com desconto e entregá-las a você. O preço das mercadorias também seria considerado um empate.

Que tipos de negócios podem receber o sorteio de um proprietário?

Proprietários de algumas LLCs, parcerias e sociedades unipessoais podem fazer um sorteio do proprietário. As corporações S e as corporações C não podem realizar sorteios. No entanto, os proprietários das empresas podem usar salários e distribuições de dividendos para pagar a si mesmos.

>> Saiba mais: LLCs vs. S Corporations

Como o sorteio de um proprietário afeta os impostos

Existem poucas regras sobre saques do proprietário, desde que você acompanhe seus saques com o IRS. Você pode sacar uma quantia fixa várias vezes (semelhante a um salário) ou sacar diferentes quantias conforme necessário.

Como os sorteios não estão sujeitos a impostos sobre a folha de pagamento, você precisará registrar sua declaração de imposto trimestralmente. No entanto, todas as retiradas do proprietário estão sujeitas a impostos de renda federais, estaduais e locais e impostos de trabalho autônomo (Segurança Social e Medicare).

Os sorteios do proprietário não devem ser declarados no formulário de imposto Schedule C de sua empresa, pois não são dedutíveis de impostos. Se você deseja aumentar suas deduções, pague a si mesmo um salário considerado dedutível pelo IRS.

Você sabia? Aceitar várias retiradas do proprietário como proprietário único é fácil de gerenciar. No entanto, se você possui uma LLC, gerenciar seus negócios e finanças pessoais juntos pode levar à perda de seu status de responsabilidade limitada.

Se você não tiver certeza de qual método de pagamento do proprietário é melhor para o seu negócio, entre em contato com um CPA ou advogado confiável que possa orientá-lo sobre a melhor maneira de sacar dinheiro de sua empresa para sua conta pessoal e economizar dinheiro em seus impostos também.

quanto desenhar

Seus livros precisam estar atualizados para que você conheça seu saldo patrimonial e valor de participação acionária. Seu saldo patrimonial é o total de suas contribuições financeiras para o negócio, juntamente com o acúmulo de lucros, perdas e passivos.

Se você sacar mais do que a propriedade do seu negócio ou o valor do seu negócio, você estará pegando dinheiro emprestado do valor do seu negócio e fazendo um empréstimo. Depois de retirar mais do que o negócio vale, você pode criar complicações fiscais.

Depois de ter uma quantia em mente, considere os seguintes fatores antes de fazer um sorteio do proprietário.

• Fluxo de caixa da empresa: o valor que você desenha fará com que a empresa tenha pontos de aperto no fluxo de caixa? Certifique-se de que o valor que você saca pode manter seu negócio funcionando, para que você continue lucrando e tenha a capacidade de fazer saques futuros, se necessário.
• Contrato de propriedade: sua empresa tem vários proprietários? As empresas com vários proprietários podem ter um contrato que exige a aprovação de um sorteio e limita o valor que você pode solicitar como coproprietário. Mesmo que você não precise de permissão, a transparência financeira deve estar sempre à frente de suas ações. Quanto mais direto você puder ser com seus parceiros de negócios, melhor. Se você explicar sua situação financeira, é mais provável que os coproprietários o ajudem antes que isso afete os negócios.
• Sorteios múltiplos: você não precisa se comprometer com um montante fixo para o ano em que fizer um sorteio do proprietário. Pegue o que você precisa para suas despesas atuais e opte por saques adicionais conforme necessário. Fazer vários sorteios pode ajudá-lo a gerenciar melhor seu dinheiro e manter o fluxo de caixa máximo disponível para o seu negócio.

Como rastrear e registrar seus sorteios

Planilha

Uma planilha é uma maneira possível de rastrear as retiradas do proprietário. No entanto, você precisará ter experiência em contabilidade e capacidade de criar uma planilha personalizada, pois a maioria dos modelos de planilhas on-line não possui essa opção.

Mantenha um balanço para rastrear todo o dinheiro que você está recebendo e saindo do seu negócio. Rastrear esse dinheiro ajudará você a determinar se a empresa ainda é lucrativa após o dinheiro que você transferiu de sua conta comercial para sua conta pessoal.

software de folha de pagamento

A maioria dos softwares de folha de pagamento configurará uma conta patrimonial como parte da estrutura contábil geral e do processo de folha de pagamento. No entanto, essa conta de patrimônio padrão geralmente não é específica para o dinheiro que você tira do negócio.

É melhor criar uma nova conta de patrimônio que você possa usar apenas para os sorteios do seu proprietário. Depois que essa conta de patrimônio personalizado for configurada por meio de seu software, você poderá executar relatórios periodicamente para acompanhar todo o dinheiro retirado de sua conta comercial e transferido para sua conta pessoal.

Um balanço é essencial se você fizer vários sorteios ou sorteios em diferentes valores. O software rastreará automaticamente cada sorteio, facilitando o monitoramento de seus gastos.

Alternativas ao Empate

Nem todas as empresas terão várias opções para pagar os proprietários. Consulte um profissional de impostos se não tiver certeza da melhor maneira de pagar a si mesmo.

1. Salário

Para receber um salário, o empresário deve se classificar como empregado. Um trabalhador assalariado recebe um pagamento fixo em intervalos decididos pela empresa, independentemente das horas que trabalha.

Os salários estão sujeitos a impostos sobre os salários no momento do pagamento. Tanto os salários quanto os impostos sobre a folha de pagamento podem ser classificados como despesas comerciais e deduzidos dos impostos de sua empresa. Pagar um salário a si mesmo é benéfico porque pode reduzir o lucro líquido do seu negócio.

2. Pagamentos garantidos

Pagamentos garantidos são um valor fixo que reflete um salário, predominante em parcerias. Eles podem ajudá-lo a planejar seu futuro com segurança a cada ano, mesmo que o negócio esteja no vermelho.

Se você solicitar um pagamento garantido, todos os termos devem ser declarados no contrato de parceria. Os pagamentos garantidos não são tributados como receita e nenhum imposto sobre a folha de pagamento é retido de sua empresa. Eles podem ser listados como distribuições ou renda de parceria. Os pagamentos são dedutíveis como despesa comercial, ao contrário dos sorteios do proprietário. Assim como os salários, os pagamentos garantidos também reduzem o lucro líquido do seu negócio.

3. Dividendos

Os dividendos são uma distribuição aos acionistas e incluem uma parte ou a totalidade dos lucros da empresa desde a sua criação.

Por exemplo, uma sociedade unipessoal que obteve $ 200.000 em lucros e $ 400.000 em dinheiro tem até $ 200.000 em distribuições de dividendos disponíveis. Se forem necessários mais fundos em dinheiro, o único proprietário deve usar o saque do proprietário para compensar a diferença.